“溢价超4倍 台海核电31亿借壳丹甫股份”

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经过记者唐强

经过三个月的停牌，丹甫股( 002366，前收盘价10.01元)终于披露重大资产重组计划，拟认购烟台台台海曼努尔核电设备股份有限企业(以下简称台海核电)的股权，后者将以31亿元实现借壳上市

《每日经济信息》记者观察到，台海核电站已于年启动ipo，但于年“中止审查”。 值得一提的是，股东的国开创新在得知台海核电租用外壳后，将公开出售所有权。

台湾的核电站为31亿美元

6月20日，丹甫股份与台海核电方面签署相关协议。 根据协议，上市公司计划用除不构成业务的资产以外的全部资产和负债换取台海核电100%的股份，差额部分以企业不公开发行股票的方式收购。

此次重组注入的资产为台海核电100%的股权，估计值约为31亿元，估计附加值为470.44%； 资产为丹甫股所有资产和负债估计值7.85亿元，扣除4.13亿元不构成业务的资产后，资产估计值约为3.72亿元。

其中，预定资产全部由台海集团承担，台海集团持有台海核电62.17%的股份与预定资产的差额约为15.55亿元。 台海核电剩下的50个股东持有台海核电37.83%的股份的价格为11.73亿元。

资料显示，台海核电站成立于2006年，其主要业务是核电专用设备的生产和销售，是目前世界上唯一能生产第二代半堆型和第三代ap1000、acp1000堆型核电站一回路主管道的制造商，也是目前世界上唯一的第三代核电

此外，丹甫股还计划向台海集团增资3亿元，筹集配套资金投入台海核电站，由台海核电站实施与主要业务相关的项目建设。 上述发行股票的认购资产和募集补助资金的发行价均为10.16元/股。

交易完成后，丹甫股份的股本总额约达4.32亿股，台海集团持有上市公司1.83亿股，占重组完成后企业总股本的42.31%。 那时，上市公司的控股股东从罗志中变更为台海集团，实际控制人变更为王雪欣。

重组前夕原子能股东退出

实际上，台海核电站也制定了单独ipo的计划，但这件事最终没能成功。 据中国人民政府官网消息，台海核电站已于2009年3月25日通过山东环境保护厅申请环境保护评选上市，募集资金投入核电设备和材料工程目的。

但是当时ipo的审查停滞后，ipo“堰塞湖”一时扩大到了近900家。 随着队伍规模的扩大，证券监督管理委员会也召开了“突击检查”，这使得ipo公司遭遇了“最艰难”的考核。 在此背景下，台海核电站于当年4月“中止审查”。

《每日经济信息》记者了解到，丹甫股今年4月将台海核电站作为重组交易目标，但5月16日国开创新通过上海联合产权交易所公开挂牌转让所持台海核电站1875万股( 12.5% )，挂牌价格4.07亿元。 6月17日，山东昌华食品集团有限企业受让上述股份。

财务数据显示，年~年台海核电站分别营业收入1.12亿元、1.47亿元、2.09亿元，净利润1503.44万元、3060.44万元、3175.67万元。 但截至去年3月底，台海核电营业收入2119.99万元，净利润亏损826.28万元。

据判断机构估计，台海核电年~年扣除后的净利润分别将达到2亿元、3亿元、5亿元以上。