“金一文化9亿收购越王珠宝 进军珠宝高端花费市场”

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经过记者宋戈

今天，金一文化( 002721，前收盘价23.23元)重组方案正式出台，企业拟通过股票发行与现金支付相结合的方式购买浙江越王珠宝有限企业(以下简称越王珠宝) 100%的股权，客户价格为9亿元。

据金一文化介绍，企业通过此次收购完成了产品系列，从较为单一的贵金属工艺品迅速完成宝石领域的产品，并利用越王珠宝高端会所的企业品牌宣传和“越王世家”翡翠的特点进入了中高档费用市场。

9亿美元“进入”越王珠宝首饰

根据金一文化公告，企业向越王珠宝的部分持股人以21.13元/股的价格发行3456.46万股支付交易对价7.3亿元，向其他部分持股股东支付共计1.7亿元现金完成收购。 另外，计划以同样的发行价格向5名特定对象非公开发行1419.74万股，募集补助资金不超过3亿元。

资料显示，截至今年6月30日，越王珠宝100%股权判断值为9.05亿元，判断值比越王珠宝母企业账面净资产4.48亿元增加4.57亿元，增值率为101.9%。 ~上半年，越王珠宝分别实现净利润4764.47万元、2233.84万元、1874.49万元。

关于全年净利润下跌，公告解释说，当年越王珠宝销售收入中黄金珠宝比例高是首要原因。 由于黄金饰品毛利率低，当年整体毛利率下降。

客户承诺，越王珠宝年净利润扣除额在4501万元以上，~年净利润扣除额在1.04亿元以上，~年累计扣除额在1.84亿元以上。 交易未能在年度实施的，利润补偿期限相应变更为年~年，客户为越王珠宝年扣除非净利润5874.99万元以上，年~年累计实现的扣除非净利润1.39亿元以上，年~年累计实现的扣除非净利润2.4亿元以上。

进入珠宝首饰高端市场

公开资料显示，金一文化的主要业务是贵金属工艺品的研发和销售，越王珠宝是浙江省珠宝领域唯一的百年老字号，集钻石翡翠批发零售、终端连锁销售、高端会所展示、设计、研发于一体的珠宝综合服务商。 越王珠宝的主要同行竞争对手是周大福、老凤祥( 600612，收盘价30.54元)、潮宏基) 002345、收盘价17.38元)等珠宝企业。

资料显示，越王珠宝是国内为数不多的高端珠宝定制服务提供者，拥有北京越王会、杭州越王会两个高端珠宝定制交流会，截至年6月底，越王珠宝在国内30多个城市开设了43家直营连锁专卖店和75家商品店。

据金一文化介绍，企业通过此次收购完成产品系列，并以能够从较为单一的贵金属工艺品迅速完成宝石领域产品的各类珠宝为载体，通过设计、设计、技术水平，获得越来越多的“设计”溢价 以及越王珠宝高端会所企业品牌的宣传，利用“越王世家”翡翠的特点进入中高端费用市场，打造高端企业品牌，此外，通过此次收购，利用越王珠宝在连锁零售领域的强大销售渠道，迅速提高市场占有率等

有趣的是，企业的股票由于重大的资产重组从今年5月30日开始停止上涨。 年4月29日~年5月29日是股票连续停牌前/本次重组报告(草案)公布前的20个交易日。 但是，企业股在连续停牌前20天的累计涨幅为23.31%； 消除该领域板块因素后，企业股票连续停牌20个交易日前累计涨幅23.31%，均高于累计涨幅20%的基准。 对此，企业表示，上述股价交易导致此次重组涉嫌内幕交易被立案调查，此次重组有暂停或中止审查的潜在风险。

金一文化股今天重新发行。